EU Cash Controls: Din 3 iunie, noi reguli de trecere a frontierei UE, cu numerar în buzunar. Ce trebuie să știi

Ca parte a eforturilor UE de a combate spălarea banilor și finanțarea terorismului, toți călătorii care intră sau părăsesc teritoriul UE sunt deja obligați să completeze o declarație de numerar atunci când transportă 10 000 EUR sau mai mult (sau echivalent în alte valute, obligațiuni, acțiuni sau cecuri). Autoritățile vamale sunt împuternicite să verifice persoanele, bagajele și mijloacele lor de transport. De asemenea, sunt împuterniciți să rețină numerarul nedeclarat.

Ce se schimbă începând cu 3 iunie 2021?

1) Definiția „numerarului” din reguli va fi extinsă pentru a include anumite alte elemente valoroase.

Aceasta înseamnă că, începând cu acea dată, trebuie să depuneți o declarație de numerar dacă purtați 10 000 EUR (sau echivalentul acestuia în alte valute) sau mai mult în valoare de unul sau mai multe dintre următoarele elemente incluse în noua definiție a numerarului, atunci când intrarea sau ieșirea din UE:

Bancnotele și monedele (inclusiv moneda care nu este în circulație generală, dar care poate fi schimbată în continuare într-o instituție financiară sau bancă centrală),
Instrumente negociabile la purtător, cum ar fi cecuri, cecuri de călătorie, bilete la ordin și mandate de plată,
Monede de aur cu un conținut de aur de cel puțin 90%,
Bare, pepite sau aglomerări de aur cu un conținut de aur de cel puțin 99,5%.

2) Autoritățile vamale pot solicita acum ca o declarație de divulgare a numerarului să fie depusă atunci când detectează 10.000 EUR sau mai mult în numerar (așa cum este inclus în noua definiție), fiind trimise prin poștă, transport de marfă sau curierat (numerar neînsoțit). La cerere, această declarație trebuie făcută în termen de 30 de zile de către destinatar, expeditor sau de către un reprezentant desemnat al celor doi.

3) Noile norme autorizează, de asemenea, autoritățile vamale să acționeze asupra unor sume mai mici de 10 000 EUR atunci când există indicii că numerarul este legat de activitatea infracțională.

Dacă nu depuneți o declarație (sau o declarație de divulgare atunci când vi se solicită în cazul numerarului neînsoțit) pentru sume în numerar de 10 000 EUR sau mai mult sau dacă există indicii ale unei legături cu activitatea infracțională, numerarul poate fi reținut și se pot confrunta cu sancțiuni. Declarația de numerar în sine înregistrează informații detaliate despre proveniența economică și utilizarea viitoare a numerarului.

Cum completez o declarație de numerar când intru sau ies din UE cu 10 000 EUR sau mai mult în numerar?

Statele membre utilizează un formular de declarație armonizat, pe care trebuie să îl completați într-una dintre limbile disponibile pentru țara în care intrați sau ieșiți din UE. Versiunile de referință lingvistice din afara UE sunt, de asemenea, disponibile pentru a ajuta călătorii să își completeze declarațiile.

Informații suplimentare și linkul către Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/776 al Comisiei care include în anexa sa formularele utilizate în fiecare stat membru sunt disponibile aici.

Dacă transportați numerar în numele unei companii, numele companiei trebuie să fie menționat în declarație. Pentru persoanele care călătoresc într-un grup, limita de 10 000 EUR se aplică fiecărei persoane în mod individual. Obligația de a declara numerar se aplică și minorilor prin intermediul părinților sau tutorilor legali, precum și persoanelor aflate sub tutelă prin reprezentantul lor legal.

Dacă nu sunteți sigur dacă trebuie să declarați sau nu, ar trebui să solicitați sfatul autorităților competente la punctul de intrare sau ieșire din UE.

Ce penalități se aplică pentru nerespectarea regulilor sau nedeclarare?

În afară de posibila reținere a numerarului în cauză, fiecare stat membru își poate aplica propriile sancțiuni „eficiente, proporționale și descurajante”. Aceasta poate include amenzi semnificative pentru nedeclarare.

Unele țări din UE au, de asemenea, dispoziții naționale care reglementează numerarul transportat între statele membre ale UE sau chiar într-o singură țară. Deși aceste dispoziții nu fac parte din normele UE, Comisia vă recomandă cu tărie să verificați care sunt obligațiile dumneavoastră înainte de a călători.

Ce se întâmplă cu datele pe care le furnizez în declarația de numerar?
Autoritățile relevante vor stoca informațiile furnizate în declarațiile de numerar legate de circulația numerarului care intră sau iese din UE pentru o perioadă de cinci ani înainte de a o șterge.

Statele membre vor transmite date către unitățile lor naționale de informații financiare (UIF).

De asemenea, statele membre vor face schimb de informații despre cazurile de nedeclarare și cazurile de declarații în care există indicii ale legăturilor cu activități infracționale (inclusiv pentru sume mai mici de 10 000 EUR). De asemenea, aceștia vor împărtăși informații de risc anonimizate și rezultate ale analizei de risc.

În unele cazuri în care există indicii de efecte adverse pentru bugetul UE, anumite informații pot fi partajate cu Comisia Europeană, Parchetul European (EPPO) și cu Europol.

Abonează-te la Telegram Realitatea.md pentru mai multe știri.

Guvernul se întrunește astăzi, 8 septembrie, în ședință pentru a examina proiectul de lege privind modificarea unor acte normative și simplificarea legislației fiscale și vamale. Documentul reprezintă, în esență, politica bugetar-fiscală pentru anul 2027 și a fost definitivat și publicat luni, 7 septembrie, de Ministerul Finanțelor, după o amplă rundă de consultări publice.

Proiectul prevede un pachet larg de modificări fiscale, cu efecte asupra populației și mediului de afaceri. Printre acestea se numără majorarea scutirii personale până la 40 000 de lei anual. Totodată, din 2027, contribuțiile de asigurări sociale urmează să fie datorate de angajați și reținute din salariul brut, iar angajatorii vor trebui să se asigure că salariul net nu va fi mai mic decât cel primit înainte de 1 ianuarie 2027.

Impozitul pe dividende este propus să crească de la 6% la 8%, pentru profiturile generate începând cu anul 2027. În sectorul HoReCa, cota redusă de TVA este prevăzută la nivelul de 12%.

Modificări sunt prevăzute și în domeniul energiei. De la 1 aprilie 2027, proiectul prevede TVA de 0% pentru primii 100 kWh de energie electrică consumați lunar la un punct de consum, iar pentru consumul care depășește acest prag urmează să fie aplicată cota standard. În cazul gazelor naturale este prevăzută o cotă de 8% pentru consumul de până la 150 de metri cubi pe lună și de 20% pentru volumul care depășește acest prag.

Politica fiscală vine și cu majorări de accize. Pentru majoritatea produselor accizabile este prevăzută o creștere de 10%, în timp ce pentru produsele din tutun majorările sunt mai mari. Acciza la motorină ar urma să crească de la 3 978,95 lei pe tonă în 2026 la 4 774,7 lei în 2027, apoi la 5 729,7 lei în 2028 și 6 875,6 lei în 2029. Lista produselor accizabile urmează să fie extinsă și cu băuturi nealcoolice cu zahăr sau îndulcitori și băuturi energizante.

De asemenea, se prevede introducerea unei taxe de viciu de 6% pentru jocurile de noroc și loterii. Schimbări sunt propuse și în domeniul proprietăților. Din 2027 ar urma să fie utilizate noile valori estimate ale bunurilor imobile rezultate în urma evaluării și reevaluării, iar autoritățile locale vor putea stabili anual cota impozitului pe proprietate în limitele prevăzute de proiect.

Proiectul modifică și modul de impozitare a unor câștiguri de capital obținute din vânzarea bunurilor imobile. Este propusă eliminarea regulii potrivit căreia doar 50% din câștigul de capital este impozabil și aplicarea unei cote de 15% asupra câștigului impozabil. Pentru locuința de bază este menținută facilitatea fiscală pentru câștigurile de până la un milion de lei.

Pentru cumpărăturile online din străinătate este prevăzută o taxă pentru gestionarea fluxurilor de trimiteri poștale aferente mărfurilor importate cumpărate la distanță. Aceasta va fi colectată de furnizorul serviciului poștal sau de livrare direct de la destinatar, iar achitarea ei va fi o condiție pentru predarea coletului.

O parte dintre modificări ar urma să intre în vigoare mai devreme decât 1 ianuarie 2027. Proiectul stabilește că anumite prevederi fiscale și vamale se vor aplica din 1 octombrie 2026, în timp ce alte modificări sunt programate pentru 1 aprilie 2027.

În special, proiectul prevede o primă etapă de uniformizare a TVA de la 1 octombrie 2026 pentru mai multe categorii de bunuri și servicii, inclusiv unele produse și activități din agricultură și HoReCa. În materialele de consultare este menționată aplicarea acestei etape pentru zootehnie, fitotehnie, horticultură, zahăr și HoReCa.